성실신고확인대상자 기준은?

성실신고확인제도는 일정 규모 이상의 개인사업자가 세무 전문가의 검토를 받아 신고하도록 하는 제도입니다. 신고 기한이 한 달 연장되는 혜택이 있지만, 그만큼 연중 거래·증빙을 철저히 관리해야 하는 부담도 함께 존재합니다.

이번 글에서는 성실신고확인대상자 기준, 신고 절차, 준비해야 할 자료, 그리고 볼타로 장부·증빙을 자동화해 가산세 리스크를 줄이는 방법까지 실무 중심으로 정리했습니다.

1. 성실신고확인대상자란?

성실신고확인제도는 개인사업자 중 일정 규모 이상의 수입이 있는 사업자가 세무 전문가의 확인을 받아 신고하도록 하는 제도입니다.
국세청은 이를 통해 고소득 자영업자의 성실한 세금 신고를 유도합니다.

성실신고확인대상자 기준 (업종별)

업종별로 연간 수입금액이 일정 기준 이상이면 성실신고확인 대상자가 됩니다.

Tip: 기준 판단 시, 단순 매출뿐 아니라 간주임대료, 판매장려금, 사업 양수도 시 재고자산 금액 등도 포함됩니다.
공동사업장의 경우 전체 수입금액을 합산해 판단합니다.

성실신고확인 신고 절차

성실신고확인서 제출 과정은 다음과 같습니다.

1. 연중 장부 작성 및 증빙 확보

   • 복식부기 장부 작성 필수

   • 거래 내역 증빙(전자세금계산서, 카드 매출전표, 현금영수증 등) 보관

2. 세무전문가 검토 의뢰

   • 세무사, 회계사 등 전문가가 장부와 증빙을 확인

3. 성실신고확인서 작성

   • 검토 결과를 토대로 성실신고확인서 작성

4. 종합소득세 신고 시 첨부 제출

   • 홈택스 또는 관할 세무서에 신고 시 확인서 제출

신고 기한과 날짜

기한이 1개월 연장되지만, 그만큼 준비해야 할 자료의 양은 훨씬 많기 때문에 사전 정리가 필수입니다.

혜택과 불이익

혜택

• 신고 기한 1개월 연장

• 성실신고확인 비용의 60% 세액공제(최대 120만 원)

• 의료비·교육비·월세 세액공제 등 추가 공제 가능

불이익

• 확인서 미제출 시 가산세

  • 산출세액 × (미제출 사업장 소득 / 종합소득금액) × 5%

  • 또는 사업소득 총수입금액 × 0.02% 중 큰 금액

• 세무조사 가능성 증가

성실신고확인대상자가 가장 어려워하는 부분

대부분 마감 직전에 자료를 한꺼번에 정리하면서 아래 문제가 반복됩니다.

• 매출·매입 누락

• 증빙 분실

• 지출 항목 분류 오류

• 자료 제출 전 세무사 검토 시간이 부족해지는 문제

→ 이 때문에 가산세, 추가 보정 요청, 신고 지연 등의 리스크가 커집니다.

연중 누락 없이 데이터가 자동으로 정리되는 구조가 필요하다면, 장부 자동화 도구를 검토해 보는 것이 좋습니다.

매출 매입 장부 자동화 관리 기능

볼타로 매출, 매입 장부 관리하는 방법

성실신고확인대상자에게 가장 중요한 것은 연중 데이터 누락 없이 관리하는 것입니다.
볼타를 사용하면 다음과 같은 방식으로 업무 흐름을 단순화할 수 있습니다.

1. 전자세금계산서 불러오기

   • 홈택스 연동으로 매출·매입 세금계산서를 수집

   • 거래처 별, 기간 별 필터링 가능

2. 라벨링과 메모 기능

   • ‘광고비’, ‘소모품비’ 등 목적별 라벨을 붙여 정리

   • 거래 건 별 메모 저장 가능

3. 구글 스프레드시트 연동

   • 실시간 장부 업데이트

   • 세무사와 파일 공유 시 최신 데이터 즉시 반영

4. PDF 개별 출력

   • 특정 거래만 선택해 PDF 저장·전송 가능

5. 반복 발행·예약 발행 기능

   • 정기 거래 건은 발행 일정 자동화

   • 발행 누락 리스크 최소화

장부·증빙이 자동 정리되면, 성실신고확인서 제출 시점에 추가 작업 없이 바로 자료 전달이 가능합니다.

성실신고확인, 자동화된 장부 관리로 가산세 리스크 줄이세요

성실신고확인대상자는 신고 기한이 연장되지만, 준비해야 할 자료의 범위와 깊이가 훨씬 큽니다.
특히 매출·매입 내역과 증빙을 연중 꼼꼼히 관리하지 않으면 마감 직전에 누락·오류가 드러나며 가산세 위험도 커지죠.

볼타를 활용하면

• 전자세금계산서 자동 수집

• 증빙 라벨링

• 장부 연동

• 세무사 공유
  까지 자동화할 수 있어 신고 정확도를 높이고 부담을 크게 줄일 수 있습니다.

👉 성실신고 준비, 지금부터 자동화로 시작해 보세요.